Resumen en Español :

El lavado de activos encarna un problema que ha aquejado la economía internacional y la sociedad por décadas, debido a su dinámica y complejidad.
El presente trabajo comprende el estudio del trabajo del contador público nacional en su actuación como síndico societario focalizado en la prevención del lavado de activos y financiamiento del terrorismo en una importante compañía financiera de Mendoza, que por motivos de privacidad y respeto de confidencialidad de la entidad investigada, solamente será nombrada con el nombre genérico de "compañía financiera". Este requisito fue establecido por el personal de la compañía al comenzar la investigación. Así, el propósito general es indagar y analizar la labor de los síndicos societarios en torno a la prevención de lavado de activos y financiación del terrorismo como partícipes en una compañía financiera, de tipo societario SA de Mendoza en el período 2018-2023.
El interrogante que guía este estudio es: ¿Cómo los síndicos societarios hacen frente a la prevención de lavado de activos y financiación del terrorismo en una compañía financiera, de tipo societario sociedad anónima (S.A.) de Mendoza con una trayectoria de más de 60 años, en el período de 2018-2023?
Se espera que el presente trabajo sea un aporte para el ámbito académico, que pueda servir de punto de partida o referencia para futuras investigaciones sobre la misma temática en distintos sectores de la economía. Adicionalmente, el análisis de la inclusión en la actividad diaria del síndico de diversos procedimientos tendientes a la prevención del lavado de activos dentro de las compañías financieras servirá de gran ayuda a los futuros contadores que recién se inicien en la actividad.

Este contenido se encuentra publicado en políticas de Acceso Abierto, bajo licencias Creative Commons 3.0 - Algunos Derechos Reservados

EXPLORAR